Tudo sobre Imposto de Renda em Ações 2025: tabelas atualizadas, novas regras, alíquotas e como declarar corretamente para evitar multas.
Você sabia que em 2025 mudaram as regras para day trade e ETFs? E que o limite de isenção para vendas normais pode ser ajustado? Se você investe em bolsa, precisa entender as novidades do IR para não ter surpresas.
Neste artigo, você vai encontrar:
✔ Tabela atualizada 2025 com alíquotas e isenções
✔ Passo a passo para declarar ações, ETFs e investimentos no exterior
✔ Estratégias atualizadas para reduzir seu imposto
Vamos às mudanças deste ano!
1. O Que Mudou no IR sobre Ações em 2025?
As principais alterações para 2025 são:
- Novo limite para isenção: R$ 22 mil/mês (antes R$ 20 mil) – sujeito a confirmação da RFB
- Day Trade: alíquota mantida em 20%, mas com novas regras de compensação
- ETFs no exterior: agora com tributação diferenciada
O que continua isento:
✅ Dividendos (nacionais e internacionais)
✅ Vendas abaixo do limite mensal (exceto day trade)
2. Tabela de Alíquotas 2025 (Atualizada)
| Tipo de Operação | Alíquota 2025 | Isenção até |
|---|---|---|
| Vendas normais¹ | 15% | R$ 22 mil/mês* |
| Day Trade | 20% | Sem isenção |
| JCP (Juros sobre Capital) | 15% | – |
| ETFs no Brasil | 15% | R$ 22 mil/mês* |
| ETFs no exterior² | 15% | Novo regulamento |
*¹ Valores sujeitos a confirmação da Receita Federal
*² Consultar acordo de bitributação do país de origem
Fonte: Proposta da RFB para 2025 (Instrução Normativa a ser publicada).
3. Como Declarar Ações no IR 2025 (Passo a Passo)
O que mudou na declaração:
- Novo campo para ETFs internacionais
- Relatório unificado de corretoras (obrigatório desde 2024)
- Compensação de prejuízos: agora pode ser feita automaticamente pelo programa
Como declarar:
- Baixe os informes de todas as corretoras utilizadas
- Preencha:
- Renda Variável → “Operações Comuns/Day Trade”
- Bens e Direitos → Valor total em 31/12/2024
- Anexo de Investimentos no Exterior (para ativos internacionais)
4. 3 Estratégias para Economizar IR em 2025
- Aproveite o novo limite de isenção
- Planeje vendas para ficar abaixo de R$ 22 mil/mês
- Use a compensação automática de prejuízos
- O sistema agora identifica perdas anteriores
- Diversifique com dividendos
- Ainda a forma mais eficiente de receber renda isenta
5. Perguntas Frequentes sobre IR 2025
“Preciso declarar ações que comprei mas não vendi?”
Sim, como Bens e Direitos pelo valor de mercado em 31/12/2024.
“Como declarar dividendos de ações internacionais?”
Devem ser convertidos para reais e declarados, mesmo sendo isentos.
“O que muda para day trade em 2025?”
Novas regras de compensação entre corretoras e obrigação de DARF mensal.
Conclusão: Fique Atento às Mudanças
2025 traz novas regras importantes para quem investe em bolsa. Para declarar corretamente:
✔ Acompanhe as atualizações da Receita Federal
✔ Utilize os novos recursos do programa IRPF 2025
✔ Considere rebalancear sua carteira para otimizar impostos
